Если в вашем бизнесе нет ни авансов, ни отсрочек, анализ финансов для вас значительно упрощается. Поскольку дата оплаты и дата оказания услуги (или отгрузки товара) совпадают, то поступления денег = доходам, а выплаты денег = расходам. Это означает, что отчет о движении денежных средств (аббревиатура — ОДДС) совпадает с отчетом о доходах и расходах (аббревиатура — ОДР). С одной оговоркой — по операционной деятельности.

Если же у вас есть авансы или отсрочки, то доходы и расходы возникают со смещением по времени относительно даты оплаты. ПланФакт позволяет вам учитывать их 2-мя способами:

  • кассовым методом — доходы и расходы учитываются в момент оплаты (описан в предыдущем абзаце)
  • или по начислению — доходы и расходы учитываются в момент, когда они возникли или другими словами начислены.

ПРИМЕР — клиент в декабре оплатил ваши услуги за ноябрь. По кассовому методу этот доход учитывается в декабре, поскольку дата оплаты — декабрь.
А по методу начисления — в ноябре, поскольку именно в ноябре вы оказали услуги клиенту. После подписания акта у него перед вами сразу же возник долг (дебиторка), по которому он расплатился в декабре.

ПланФакт использует оба метода. По умолчанию даты начисления в фильтрах и при создании операции скрыты и равны датам оплаты, чтобы изменить это, в нижнем левом углу выберите Настройки. Поставьте соответствующие галочки и нажмите кнопку <Сохранить изменения>

Теперь Вы можете фильтровать раздел Операции по дате начисления, переключаться между кассовым методом и методом начисления в Показателях и Планировании.
Отчет о движении денег составляется кассовым методом, отчет о прибылях и убытках - методом начисления.

Вы нашли ответ?